종합소득세 절세 방법_필요경비 소득공제 세액공제

면세사업자에게 종합소득세는 반드시 납부해야할 세금입니다.

저는 면세사업자로서 매년 5월이 되면 종합소득세를 신고 납부합니다.

 

이번 포스팅은 필요경비, 소득공제, 세액공제를 이용한 종합소득세 절세 방법에 대해 말씀드리려고 합니다. 

저와 같은 소득 구간에서 세금을 납부하시는 분들에게 도움이 되는 내용입니다.

 

세금이 어떻게 책정되는지 알아야 그 속에서 효과적인 절세도 가능합니다.

궁금한 내용은 배우면 됩니다. 자세히 공부할 필요는 없지만 제가 말씀드리는 정도만 알고있어도 큰 도움이 될것입니다.

 

아래 포스팅은 종합소득세 결정세액이 만들어지는 과정을 말씀드렸습니다.

링크를 클릭하면 확인 할 수 있습니다. 다시 말씀드리지만 종합소득세 과정을 이해하면 절세에 큰 도움이 됩니다.

 

2024.06.19 - [알아가는 기쁨] - 종합소득세 종소세 절세 방법

종합소득세 종소세 절세 방법

 

 

종합소득세가 만들어지는 과정을 어느정도 이해하셨다면 절세 방법에 대해 말씀드리겠습니다.

크게 세 구간에서 절세가 가능합니다.

 

첫 번째 구간은 [필요경비] 입니다.

총 수입에서 필요경비를 뺀 금액을 사업소득으로 인정합니다.

 

 

 

한 해동안 사업에 필요에 의하여 지출한 모든 경비를 빠짐없이 기록합니다.

증빙서류도 꼼꼼하게 챙겨둡니다. 사업과 관련한 경비입니다.

 

사업을 하고 계시다면 자신의 신용카드는 '사업용 신용카드'로 등록을 하시기 바랍니다. '홈택스'에서 등록이 가능합니다. 사업자전용 카드가 아니어도 가능합니다. 

 

사업자 본인의 신용카드는 최대 50장 까지 등록이 가능합니다. 등록한 카드로 지출을 하게되면 홈택스에서 일괄 조회 및 경비처리 금액까지 확인이 가능합니다.

아래 버튼을 클릭하면 국세청 홈택스로 이동합니다.

 

 

 

두 번째 구간은 [소득공제] 입니다.

 

 

소득공제는 사업소득(총수입 - 필요경비)에서 공제를 한 후 '과세표준'이라는 금액이 결정되는데

바로 과세표준에 세율을 곱하여 세액이 산출되는 것입니다.

 

기본적인 소득공제 항목으로는 '인적공제'가 있습니다. 

본인을 포함하여 배우자, 자녀 외 부양 가족이 해당됩니다. 금액이 적지않은 금액이니 '인적공제'는 잘 활용하시기 바랍니다.

 

다음 항목은 '국민연금'입니다. 매년 납부하는 국민연금도 공제 대상입니다.

홈택스에서 손쉽게 취합이 가능합니다. 국민연금, 아까워하지 마시고 소득공제에 활용하시기 바랍니다.

 

다음 항목은 '노란우산'입니다. 소기업.소상공인 공제입니다. 

업종별 한 해 최대 공제 금액이 정해져 있으니 본인에게 맞는 최대 금액으로 납부하시고 소득공제도 받으시면 됩니다. 월 납부 금액은 변경 가능합니다.

 

노란우산공제에 대한 자세한 내용은 아래 링크를 클릭하시면 가입방법과 혜택 등을 확인할 수 있습니다.

 

노란우산 홈페이지

 

노란우산공제 홈페이지 바로가기

 

 

2024.07.12 - [알아가는 기쁨] - 노란우산공제 가입방법 혜택 해지 월납입금조정_소득공제

노란우산공제 가입방법 혜택 해지 월납입금조정_소득공제

 

 

세 번째 구간은 [세액공제]입니다.

 

과세표준에서 세율이 곱해져서 세액이 산출되면 마지막에 다시 '세액공제'를 해 줍니다.

세액공제 항목 첫 번째는 '자녀 세액 공제'입니다.

자세한 사항은 아래 사진을 확인하시기 바랍니다.

 

 

 

세액공제 두 번째 항목은 '연금 보험 세액 공제'입니다.

보험사에서 연금보험을 판매하고 있습니다. 연 최대 공제액이 정해져 있습니다. 

저의 경우는 연 600만원이 최대 공제액이고 12% 만큼 세액공제를 받았습니다. 82만원 가량입니다.

 

이 외에도 IRP가 있는데 각자 알아보시고 가입하셔서 공제를 받으시기 바랍니다.

기타 공제로는 표준세액공제, 전자신고 공제 등이 있습니다. 이것은 기본적인 공제 항목이니 내가 따로 챙겨야 할 것은 없습니다.

 

위 내용은 제가 직접 공제를 받은 내용을 중심으로 도움이 될 만한 부분을 발췌하여 포스팅 하였습니다.

본인의 세금이 어떻게 만들어지고 있는지 알아야 그 속에서 절세도 가능합니다.

반복하여 살펴보시고 직접 경험해 보면서 절세를 위해 무엇을 해야 할지 알아가시기 바랍니다.

 

읽어주셔서 감사합니다.